35 Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen

Die nachfolgende Tabelle stellt eine Übersicht der finanziellen Vermögenswerte und finanziellen Verpflichtungen dar, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung (netting agreement) oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen. Die LLB-Gruppe ist mit diversen Gegenparteien Vereinbarungen eingegangen, welche eine Verrechnung zulassen. Dies sind im Wesentlichen Vereinbarungen im Zusammenhang mit Securities-Lending- und Borrowing-Geschäften, Reverse-Repurchase-Geschäften sowie Over-the-Counter-Transaktionen. Die LLB-Gruppe betreibt keine Verrechnung von finanziellen Vermögenswerten und finanziellen Verpflichtungen von Bilanztransaktionen, da die rechtlichen Voraussetzungen für ein Netting nicht erfüllt sind. Folglich stellt untenstehende Tabelle die in der Bilanz unverrechneten Beträge dar und somit die Risiken, welche die Bank mit den einzelnen abgeschlossenen Geschäften eingegangen ist und welche per Bilanzstichtag bestehen. Die in der Tabelle aufgeführten Informationen stellen nicht das aktuelle Kreditrisiko im Zusammenhang mit den getätigten Geschäften der LLB-Gruppe dar.

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Potenzielle Verrechnungsbeträge

 

 

in Tausend CHF

 

In der Bilanz erfasste Beträge

 

Finanz­instru­mente

 

Finanzielle Sicher­heiten

 

Beträge nach potenziellen Verrech­nungen

31.12.2016

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Reverse-Repurchase-Geschäfte

 

238'874

 

0

 

176'431

 

62'443

Positive Wiederbeschaffungswerte

 

82'607

 

1'166

 

74'269

 

7'172

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

 

118'747

 

0

 

118'747

 

0

Total Aktiven

 

440'228

 

1'166

 

369'447

 

69'615

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Repurchase-Geschäfte

 

42'903

 

0

 

42'863

 

40

Negative Wiederbeschaffungswerte

 

161'976

 

0

 

118'747

 

43'229

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

 

2'842

 

0

 

2'842

 

0

Total Passiven

 

207'721

 

0

 

164'452

 

43'269

 

 

 

 

 

 

 

 

 

31.12.2017

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Vermögenswerte, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Reverse-Repurchase-Geschäfte

 

117'203

 

0

 

116'823

 

380

Positive Wiederbeschaffungswerte

 

58'740

 

5'181

 

48'745

 

4'813

Forderungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

 

82'199

 

0

 

82'199

 

0

Total Aktiven

 

258'142

 

5'181

 

247'768

 

5'193

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Finanzielle Verpflichtungen, die einer durchsetzbaren Verrechnungsvereinbarung oder ähnlichen Vereinbarungen unterliegen

 

 

 

 

 

 

 

 

Repurchase-Geschäfte

 

150'000

 

0

 

149'929

 

71

Negative Wiederbeschaffungswerte

 

117'448

 

0

 

82'199

 

35'249

Verpflichtungen aus cash collateral aus derivativen Finanzinstrumenten

 

1'769

 

0

 

1'769

 

0

Total Passiven

 

269'217

 

0

 

233'897

 

35'320